Статьи, Журналы
Использование концепции приведенной стоимости в задачах риск-менеджмента
Статьи, Журналы
Использование концепции приведенной стоимости в задачах риск-менеджмента
Пушкина, И.Г. Использование концепции приведенной стоимости в задачах риск-менеджмента / И.Г. Пушкина // Банковское кредитование. — 2009 — N6. — 36-54.
Поделиться
Вконтакте 
Одноклассники 
Telegram Источник
Аннотация
В статье рассматриваются вопросы конвертации данных учета в аналитические данные, являющиеся опорной базой для решения задач, стоящих перед структурными единицами, ответственными за риск-менеджмент. Кроме того, автор предлагает свою точку зрения относительно функциональных обязанностей различных структурных подразделений и проблемы создания резерва по отдельной ссуде.
Рекомендовано к ознакомлению
- 1. Бубнова, Ю.Б. Проблема выбора банками модели определения уровня ожидаемых кредитных потерь в свете практической реализации МСФО (IFRS) 9 / Ю. Б. Бубнова, А. Е. Кравченко // Банковское дело. — Москва, 2021 — N 11. — С.46-54.
- 2. Митрохин, В.В. Подходы к определению уровня проблемной задолженности в банке / В.В. Митрохин, В.В. Стукалов // Финансы и кредит. — 2013 — N44. — 14-18.
- 3. Корнеев, М.В. Формирование резервов под обесценение кредитного портфеля / М.В. Корнеев // МСФО и МСА в кредитной организации. — 2010 — N4. — 48-59.
- 4. Чугунов, В.И. Совершенствование методики определения величины расчетного резерва на возможные потери по ссудам с учетом влияния внешних факторов / В.И. Чугунов, И.Г. Ратникова // Финансы и кредит. — 2014 — N11. — 15-22.
- 5. Лескова, Ю.В. Учет резервов банками по кредитным требованиям согласно МСФО / Ю.В. Лескова // Корпоративная финансовая отчетность. Международные стандарты. — 2009 — N1. — 82-90.
- 6. Посадская, М. Бухгалтерский учёт и другие аспекты кредитных операций / М. Посадская // Бухгалтерия и банки. — 2010 — N6. — 15-18.
- 7. Алексеев, А.В. Совершенствование российской системы оценки индивидуального кредитного риска с учетом международного признанных подходов / А.В. Алексеев // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. — 2007 — N3. — 203-206.
- 8. Казакова, К.А. Моделирование банковского резерва на покрытие кредитных потерь: аспект панельных данных / К.А. Казакова // Финансы и кредит. — 2015 — N21. — 44-56.
- 9. Пушкина, И.Г. Использование концепции приведенной стоимости в задачах бэк-офиса / И.Г. Пушкина // Банковское кредитование. — 2009 — N5. — 67-81.
- 10. Моисеев, Б.С. Интервальное резервирование: бережливый подход к расходованию капитала банка / Б.С. Моисеев // Деньги и кредит. — 2010 — N9. — 58-67.
Отзывы читателей
0