Статьи, Журналы
Классификация признаков недобросовестного поведения для целей автоматизированного поведенческого контроля финансово-хозяйственных операций
Статьи, Журналы
Классификация признаков недобросовестного поведения для целей автоматизированного поведенческого контроля финансово-хозяйственных операций
Клоберданц, И.В. Классификация признаков недобросовестного поведения для целей автоматизированного поведенческого контроля финансово-хозяйственных операций / И. В. Клоберданц // Финансовая аналитика. — Москва, 2025 — N 4. — С.127-144. — Библиогр. в конце ст.
Клоберданц, И.В., (2025), "Классификация признаков недобросовестного поведения для целей автоматизированного поведенческого контроля финансово-хозяйственных операций", Финансовая аналитика, Москва, 2025, N 4, С.127-144.
Клоберданц И В. Классификация признаков недобросовестного поведения для целей автоматизированного поведенческого контроля финансово-хозяйственных операций. Финансовая аналитика. 2025; (N 4). С.127-144. DOI:DOI.
Поделиться
Вконтакте 
Одноклассники 
Telegram Источник
Аннотация
Предмет. Автоматизация контроля недобросовестного поведения как направление системы корпоративного финансового контроля междисциплинарного характера. Цели. Предложить авторскую интерпретацию модели автоматизации поведенческого контроля по признакам недобросовестного поведения. Методология. Использованы общенаучные и специальные экономико-математические методы. Результаты. Рассмотрены общие подходы к автоматизированной классификации признаков недобросовестного поведения, направленные на усиление эффективности контрольной среды. Представленная авторская интерпретация модели автоматизации поведенческого контроля по признакам недобросовестного поведения основана на инструментах поведенческой параметризации документов финансово-хозяйственной деятельности и организационно-распорядительного процесса через анализ связи действий с последовательностью финансовых документов на основе принципов треугольника мошенничества Д. Кресси в финансовых операциях и метода сравнительного модельного анализа А. В. Дулова. Выводы. Место и роль автоматической классификации можно обозначить, как выявление признаков, требующих обязательной перепроверки в форме различных контрольных мероприятий. Особенностью описанной модели является необходимость детального исследования онтологий и семантических аннотаций финансово-хозяйственных операций в контексте решения задач противодействия недобросовестным действиям работников.
Ключевые слова
- #финансовый сектор
- #финансовая деятельность
- #финансовые операции
- #поведенческие финансы
- #поведенческий надзор
- #финансовый контроль
- #финансовая отчетность
- #автоматизация
- #правонарушения финансовые
- #недобросовестное поведение
- #противодействие недобросовестным практикам поведения
- #противодействие правонарушениям
- #мошенничество финансовое
- #противодействие мошенничеству
- #корпоративный контроль
- #повышение эффективности
- #методы анализа
- #экономико-математические методы
- #анализ данных
- #таблицы
-
УДК:343
-
DOI: DOI — Digital Object Identifier — цифровой идентификатор объекта. Современный стандарт обозначения объектов информационной деятельности в сети Интернет, позволяющий идентифицировать и искать научные данные, размещённые в сети Интернет и привязывать к объекту дополнительные метаданные. Номер DOI всегда остаётся неизменным, который позволяет найти объект, даже если сведения о нем не полные или не точные.
Рекомендовано к ознакомлению
- 1. Куценко, Т.В. Тихая коррупция / Т. В. Куценко // Финансовая экономика. — Москва, 2025 — N 9. — С.206-208.
- 2. Гулуа, С.В. Финансовое мошенничество в системе субъектов сектора финансовых услуг / С. В. Гулуа // Финансовый менеджмент. — Москва, 2026 — N 3. — С.194-199.
- 3. Богданов, Ю. Как превратить борьбу с фродом из набора проверок в стратегическую инфраструктуру финансового бизнеса / Ю. Богданов // Внутренний контроль в кредитной организации. — Москва, 2026 — N 2(70). — С.58-70.
- 4. Платунова, А.В. Выявление признаков подозрительности в финансово-экономической деятельности организации / А. В. Платунова, Е. А. Мамышева, В. А. Урзов // Финансовые рынки и банки. — Москва, 2025 — N 7. — С.242-245.
- 5. Ференец, В. "Регуляторный топор" против фейков / В. Ференец // Банковское обозрение. — Москва, 2026 — N 6(328). — С.52-53.
- 6. Титов, В.Е. Ранжирование подозрительных финансовых операций при неполной разметке данных / В. Е. Титов // Финансовые рынки и банки. — Москва, 2026 — N 2. — С.183-184.
- 7. Токаева, А.Б. Некоторые вопросы расследования финансовых преступлений / А. Б. Токаева // Экономика и управление: проблемы, решения. — Москва, 2025 — Т. 2. № 7. — С.148-154.
- 8. Карагодин, В.Н. Особенности расследования мошенничеств, совершаемых работниками банков в сфере кредитования / В. Н. Карагодин, Г. Н. Карепанов, Н. В. Карепанов. — Москва : Инфра-М, 2023. — 188 с.. — (Научная мысль). — ISBN 978-5-16-108249-2.
- 9. Грунин, А.А. Актуальные тенденции мошенничества / А. А. Грунин // Финансовая экономика. — Москва, 2025 — N 8. — С.31-37.
- 10. Ермолаев, Е.А. Мошеннические инвестиционные схемы на финансовом рынке / Е. А. Ермолаев, Ю. С. Завьялов // Страховое дело. — Москва, 2025 — N 6. — С.52-78.
Отзывы читателей
0