Статьи, Журналы
Аудит ПОД/ФТ и ММФС: новый фокус проверки
Статьи, Журналы
Аудит ПОД/ФТ и ММФС: новый фокус проверки
Газиян, С. Аудит ПОД/ФТ и ММФС: новый фокус проверки / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2010 — N7. — 42-50.
Газиян, С., (2010), "Аудит ПОД/ФТ и ММФС: новый фокус проверки", Бухгалтерия и банки, 2010, N7, 42-50.
Газиян С. Аудит ПОД/ФТ и ММФС: новый фокус проверки. Бухгалтерия и банки. 2010; (N7). 42-50.
Поделиться
Вконтакте 
Одноклассники 
Telegram Источник
Аннотация
Данная статья продолжает рассмотрение методик и подходов к проверкам (аудиту) внутреннего контроля банков в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) и мониторинга в целях исполнения международных финансовых санкций (ММФС)1. На этот раз рассмотрим новый вариант, или, вернее, новый фокус, проверки - движение от описания и анализа бизнес-процессов и продуктов (услуг) банка.
Рекомендовано к ознакомлению
- 1. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N3. — 37-44.
- 2. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N7. — 48-64.
- 3. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N9. — 47-60.
- 4. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N10. — 53-64.
- 5. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N12. — 26-33.
- 6. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N11. — 20-28.
- 7. Газиян, С. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / С. Газиян // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N4. — 11-19.
- 8. Гладкова, С.Б. О некоторых аспектах практической реализации кредитными организациями процедур внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / С.Б. Гладкова, А.А. Гулько // Финансы и кредит. — 2013 — N19. — 54-58.
- 9. Горохова, С.С. Кредитные организации в системе противодействия финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путем / С.С. Горохова // Банковское право. — 2018 — N5. — С.24-31.
- 10. Ляховский, В. Особенности аудита в целях ПОД/ФТ / В. Ляховский, Е. Красюкова // Бухгалтерия и банки. — 2009 — N1. — 33-43.
Отзывы читателей
0