Статьи, Журналы
Оценочные суждения в области ПОД/ФТ (сомнительные операции): ключевые вопросы аудита
Статьи, Журналы
Оценочные суждения в области ПОД/ФТ (сомнительные операции): ключевые вопросы аудита
Беднова, О. Оценочные суждения в области ПОД/ФТ (сомнительные операции): ключевые вопросы аудита / О. Беднова // МСФО и МСА в кредитной организации. — 2017 — N3. — С.75-89.
Беднова, О., (2017), "Оценочные суждения в области ПОД/ФТ (сомнительные операции): ключевые вопросы аудита", МСФО и МСА в кредитной организации, 2017, N3, С.75-89.
Беднова О. Оценочные суждения в области ПОД/ФТ (сомнительные операции): ключевые вопросы аудита. МСФО и МСА в кредитной организации. 2017; (N3). С.75-89.
Поделиться
Вконтакте 
Одноклассники 
Telegram Источник
Ключевые слова
- #аудит банковский
- #россия
- #банки
- #финансовая отчетность
- #кредитные организации
- #преступность в кредитно-финансовой сфере
- #противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
- #под/фт
- #искажение отчетности
- #достоверность отчетности
- #аудиторские проверки
- #аудит внешний
- #сомнительные операции
- #транзитные операции
- #риски
- #оценка риска
- #клиенты
- #активы
- #идентификация клиентов
- #международные стандарты аудита
- #банк россии
- #таблицы
Рекомендовано к ознакомлению
- 1. Горюкова, О.В. Операционная работа и реализация программ банка по осуществлению внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ / О. В. Горюкова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2014 — N2. — 67-79.
- 2. Морозов, Ю.В. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ: взгляд практикующего специалиста / Ю.В. Морозов // Банковский бизнес. — 2017 — N1. — С.38-42.
- 3. Морозов, Ю.В. Аудит системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ: взгляд практикующего специалиста / Ю.В. Морозов // Банковский бизнес. — 2016 — N4. — С.28-34.
- 4. Ревенков, П.В. Решение вопросов противодействия отмыванию денег: опыт Люксембурга / П.В. Ревенков, А.Н. Воронин // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. — 2011 — N2. — 41-54.
- 5. Петрова, В.Ю. Новые обязанности аудиторов / В.Ю. Петрова // Бухгалтерский учет. — 2018 — N7. — С.7-14.
- 6. Березанский, В.В. Технология реализации процедур противодействия отмыванию денежных средств, полученных преступным путем / В. В. Березанский, Л. А. Чалдаева, А. А. Килячков // Финансы и кредит. — 2015 — N31. — 37-45.
- 7. Горюкова, О.В. Установление и идентификация бенефициарных владельцев клиентов банка / О.В. Горюкова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2014 — N3. — 52-69.
- 8. Савон, Д.Ю. Актуальные вопросы деятельности кредитных организаций в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в свете последних изменений законодательства / Д.Ю. Савон // Финансы и кредит. — 2003 — N15. — С.56-60.
- 9. Морозов, А.В. Использование финансового анализа для целей противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма / А.В. Морозов // Финансы и кредит. — 2008 — N34. — 60-64.
- 10. Танющева, Н.Ю. Исследование применения законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / Н.Ю. Танющева // Деньги и кредит. — 2009 — N9. — 29-33.
Отзывы читателей
0